حساب RRSP چیست؟

حساب RRSP یا حساب پسانداز بازنشستگی ثبت شده، یکی از روشهای محبوب و مفید برای برنامه ریزی مالی دوره بازنشستگی در کانادا است. این حساب به شما اجازه میدهد که بخشی از درآمد خود را در یک حساب سرمایه گذاری قرار دهید و از مزایای مالیاتی آن بهره مند شوید. در این مطلب، ما به شما میگوییم که حساب RRSP چیست، چه مزایا و معایبی دارد و چگونه میتوانید از آن استفاده کنید.

حساب RRSP چگونه کار میکند؟
حساب RRSP یک حساب انفرادی است که شما میتوانید در آن انواع مختلفی از سرمایه گذاریها را داشته باشید، مانند صندوقهای مشترک، اوراق بهادار، اوراق مشارکت، صندوقهای قابل معامله (ETF) و غیره. شما میتوانید تا ۱۸ درصد از درآمد ناخالص خود را در سال مالیاتی جاری به حساب RRSP خود واریز کنید، البته تا سقفی که توسط دولت کانادا تعیین میشود. برای سال ۲۰۲۴، این سقف ۲۷۹۳۰ دلار کانادا است. اگر شما در سالهای قبلی کمتر از حد مجاز خود به حساب RRSP واریز کرده باشید، میتوانید اختلاف را به سالهای بعد منتقل کنید و در آنها استفاده کنید.

مزیت اصلی حساب RRSP این است که مبلغ واریزی به آن معاف از مالیات بر درآمد است. به این معنی که شما میتوانید مبلغ واریزی خود را از درآمد خالص خود کم کنید و کمتر مالیات بپردازید. علاوه بر این، سود حاصل از سرمایه گذاریهای شما در حساب RRSP نیز معاف از مالیات است و به رشد سریعتر پس انداز شما کمک میکند. اما این معافیتها تا زمانی است که شما از حساب RRSP برداشت نکنید. در زمان برداشت، شما باید مالیات بر درآمد را برای مبلغ برداشتی بپردازید. اما معمولا در دوره بازنشستگی، درآمد شما کمتر از دوره شغلی است و در نتیجه نرخ مالیاتی شما نیز کمتر خواهد بود.

چه زمانی میتوانید از حساب RRSP برداشت کنید؟
شما میتوانید در هر زمانی که بخواهید از حساب RRSP خود برداشت کنید، اما باید به چند نکته توجه کنید:

• هر برداشت از حساب RRSP به عنوان درآمد شما محسوب میشود و شما باید مالیات بر آن بپردازید.
• هر برداشت از حساب RRSP باعث کاهش حق ورود شما به حساب RRSP میشود و شما نمی توانید آن را بازیابی کنید.
• هر برداشت از حساب RRSP ممکن است تأثیر منفی بر برخی از مزایای دولتی شما داشته باشد، مانند کمکهای مالیاتی، کمکهای اجتماعی، کمکهای سلامتی و غیره.

به همین دلیل، توصیه میشود که از حساب RRSP خود فقط در موارد ضروری و ضروری برداشت کنید و آن را برای دوره بازنشستگی خود نگه دارید. البته برخی از موارد استثنایی وجود دارد که شما میتوانید بدون پرداخت مالیات از حساب RRSP خود برداشت کنید، مانند:

• خرید اولین خانه: شما میتوانید تا ۳۵۰۰۰ دلار از حساب RRSP خود برای خرید یا ساخت اولین خانه خود برداشت کنید، به شرطی که آن را طی ۱۵ سال به حساب خود بازپرداخت کنید.
• تحصیلات: شما میتوانید تا ۲۰۰۰۰ دلار از حساب RRSP خود برای تحصیلات خود یا همسر خود برداشت کنید، به شرطی که آن را طی ۱۰ سال به حساب خود بازپرداخت کنید.

چه زمانی باید از حساب RRSP برداشت کنید؟
شما باید تا پایان سالی که در آن ۷۱ ساله میشوید، از حساب RRSP خود برداشت کنید یا آن را به یکی از گزینه های زیر تبدیل کنید:

• صندوق درآمد بازنشستگی ثبت شده (RRIF): این یک حساب سرمایه گذاری است که شما میتوانید حساب RRSP خود را به آن تبدیل کنید. در این حساب، شما همچنان میتوانید از معافیت مالیاتی سود سرمایه گذاری های خود بهره مند شوید، اما شما باید هر سال حداقل یک مقداری از حساب خود برداشت کنید و مالیات بر آن بپردازید. مقدار برداشت حداقل بستگی به سن شما دارد و با افزایش سن شما افزایش مییابد.
• حساب تأمین بازنشستگی ثبت شده (LIRA): این یک حساب سرمایه گذاری است که شما میتوانید حقوق بازنشستگی خود را از یک برنامه بازنشستگی از کار کننده به آن منتقل کنید. در این حساب، شما نمیتوانید از حساب خود برداشت کنید تا زمانی که به سن بازنشستگی برسید. در زمان بازنشستگی، شما باید حساب LIRA خود را به یکی از گزینه های زیر تبدیل کنید:
• صندوق درآمد بازنشستگی ثبت شده محدود (LRIF): این یک حساب مشابه RRIF است، اما با این تفاوت که شما میتوانید حداکثر مقداری را هر سال از حساب خود برداشت کنید. این حداکثر برداشت برای جلوگیری از اتمام سریع پس انداز شما تعیین میشود.

چگونه یک حساب RRSP باز کنید؟
برای باز کردن یک حساب RRSP، شما باید یک موسسه مالی را انتخاب کنید که این خدمت را ارائه میدهد. ممکن است بتوانید از طریق بانک خود، یک شرکت سرمایه گذاری، یک شرکت بیمه یا یک مشاور مالی یک حساب RRSP باز کنید. شما باید فرمهای لازم را پر کنید و مدارک شناسایی خود را ارائه دهید. شما همچنین باید نوع سرمایه گذاریهایی را که میخواهید در حساب RRSP خود داشته باشید، مشخص کنید. برای این کار، شما باید عواملی مانند سن خود، هدفهای مالی خود، سطح ریسک پذیری خود و مدت زمان سرمایه گذاری خود را در نظر بگیرید. اگر شما نیاز به راهنمایی دارید، میتوانید از یک مشاور مالی کمک بگیرید.

چه مواردی را باید در مورد حساب RRSP بدانید؟
حساب RRSP یک ابزار مفید و محبوب برای برنامه ریزی مالی دوره بازنشستگی است، اما شما باید چند نکته را در مورد آن بدانید:

• حساب RRSP یک حساب مالیاتی است و نه یک نوع سرمایه گذاری. شما میتوانید در حساب RRSP خود انواع مختلفی از سرمایه گذاریها را داشته باشید، اما شما باید مسئولیت مدیریت آنها را بر عهده بگیرید.
• حساب RRSP یک حساب انفرادی است و نه یک حساب مشترک. شما نمیتوانید حساب RRSP خود را با همسر یا شریک خود به اشتراک بگذارید، اما شما میتوانید همسر یا شریک خود را به عنوان دریافت کننده مشروط حساب خود انتخاب کنید. این به این معنی است که در صورت فوت شما، حساب RRSP شما به همسر یا شریک شما منتقل میشود.
• حساب RRSP یک حساب قابل انتقال است. شما میتوانید حساب RRSP خود را از یک موسسه مالی به یک موسسه مالی دیگر منتقل کنید، بدون اینکه مالیات بر آن بپردازید. اما شما باید هزینه های احتمالی انتقال را بپردازید.

امیدوارم این مطلب پست برای شما مفید بوده باشد. اگر سوالی دارید، لطفا در قسمت نظرات بپرسید.